境外保單的高利誘惑－小資理財室

金融風暴後澳洲政府首度升息，央行仍在觀望，可能短期之內利率還是維持在低檔，目前銀行定存利率已跌到0.7％左右，造成傳統型壽險保單保費再度上漲，短短二、三年保費貴了好多，讓消費者卻步，境外保單因而再度盛行。

境外保單就是俗稱的地下保單，之所以吸引人，就是因為保費便宜，國內保單貴的原因除了利率低，還有就是費用率及預定死亡率；國外都已經在用第九回經驗生命表，國內的保險公司可能還在用第四回生命表。

根據金管會發佈的資料，96年度業界分配死差紅利的實際經驗死亡率，男性的死亡率64.8%；女性的死亡率47.5%，從數字來看，業者使用的生命表和實際死亡率有非常大的落差。

關鍵在於，死亡率愈高，要提存的責任準備金就愈多，保費就愈貴。隨著現代醫學的進步，實際的死亡率降低，但是業者並沒有跟著調整，箇中原因就很耐人尋味。

境外保單或國際保單在國內銷售已有多年，常引起一些爭議，但任何商品的存在必有其需求性。以前是有錢人的避稅管道，後來是以基金平台為訴求。有的標榜保費低、高利、保本；有的號稱可以連結全球基金，來強化商品優勢，不少人組團去香港簽約，在台灣已有相當的市場。

資產國際化已是趨勢，未來的職場跨越兩岸三地將很普遍，會有很多機會接觸各種不同的商品，金融知識不要太狹隘。如果有一家全球知名保險公司信評比國泰人壽好，規模比新光人壽大，只因為沒有申請核准，就說它是地下保單、非法商品也失之公允，充分了解商品的優劣後再做權衡。

境外保單有的包裝成退休計劃，保本保利又分紅。以同樣的年期、同樣的保費，將來可以領的，確實比國內的保單更好，但也不可忽視其所隱藏的風險。

投資境外保單應注意事項

一、境外保單無法享有本國稅法，每人每年保費有2.4萬元免稅額的扣除。
二、通常只販賣主壽險，並沒有其他的附加醫療險，保戶應考慮自己的需求。
三、境外保單不受財政部管轄，業務人員並不需要資格認證，素質良莠不齊。
四、無法受到我國保險法完整的保護，若有理賠糾紛時保戶需逕洽國外辦理。
五、購買境外保單通常是以外幣計價，須自行承擔匯率的風險。
六、因查證困難，可能買到假保單或無效保單，會讓投資血本無歸。
七、若承攬人員離職或經辦公司結束營業，可能變成國際孤兒保單。
八、雖然保單有中文翻譯，但內容應仍以英文為主，若翻譯時詞不達意或有未盡事宜，都會影響保戶的權益。